ISA가 무엇인지 궁금하다면?
세제혜택 '필수' 계좌 ISA 자세히 알아보기(제도)
투자 가능한 다양한 세제혜택이 있는 계좌인 ISA 계좌에 대해 알아보겠습니다.
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ISA란?
ISA 계좌란 ETF/펀드/ELS/예금 등 다양한 금융상품을 담아서
투자 가능한 다양한 세제혜택이 있는 개인 종합자산관리계좌를 의미합니다.
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개인종합자산관리계좌 ISA의 기본 알고가기
의무가입기간만 지나면 세금 혜택이 내 것!
구분 내용 가입 자격 및 계좌 개설 -
19세 이상(근로소득자는 15세 이상)의 거주자
- 직전 3개년 금융소득종합과세 대상자는 제외 - 1명당 1계좌로만 개설 가능
납입한도 - 연 2,000만원
- 5년간 최대 1억원까지 납입 가능(납입한도 이월 가능)
의무가입기간 3년
세제 혜택 -
계좌 내 상품간·기간간 손익통산 후 순수익에 대해,
- 200만원(서민형 400만원)까지 비과세
- 비과세 한도 초과 금액에 대해 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) - 만기 이후 60일 이내 연금계좌 이전 시 추가 세액공제 가능
중도 인출 -
납입원금을 초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도인출을 허용
- 단, 납입원금 초과시 '중도해지'로 간주(과세 특례 적용 소득세 상당액 추징 등)
- 상기 기재된 세율 및 과세 관련 사항 등은 조세특례제한법 및 소득세법 등에 근거하며, 해당 법과 동법 시행령 및 시행규칙의 개정내용에 따라 변경될 수 있습니다. 또한 상기 기재되어있는 세금관련 내용은 수익자의 일부 환매 또는 중도 해지 시 적용기준 및 내용 등이 달라질 수 있으므로 자세한 내용은 판매회사와 사전에 협의하시기 바랍니다.
- 상기 투자소득에 대한 과세 내용 및 각 수익자에 대한 과세는 정부 정책, 수익자의 세무상의 지위 등에 따라 달라질 수 있습니다. 그러므로 수익자는 투자신탁에 대한 투자로 인한 세금 영향에 대하여 조세전문가와 협의하는 것이 좋습니다.
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19세 이상(근로소득자는 15세 이상)의 거주자
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ETF 투자에 ISA가 필요한 이유?
중개형 ISA의 매력
납입 원금에 한하여 중도인출이 자유로운 점이 대표적인 장점입니다.
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1
손익통산을 적용해서 최종 세금 줄이기
손익과 손실을 모두 반영하여 최종 순수익에만 과세합니다.
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2
매매차익은 과세이연되어 재투자 효과 추구
총 가입기간을 기준, 매매차익을 손익통산해서 과세하므로 계좌 만기시까지 재투자 효과를 추구할 수 있습니다.
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3
가입기간 중 순수익 200만원까지 비과세
순수익 200만원과 비과세*, 초과 수익은 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)
나에게 맞는 포트폴리오
투자성향별 ISA 포트폴리오
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월배당으로 현금흐름을 추구하는 투자자
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안정과 수익을 동시에 추구하는 투자자
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테크기업 투자를 선호하는 투자자
*상기 예시 내용은 중개형 ISA 계좌로 ETF를 투자하는 투자자를 위해 참고용으로 제시한 포트폴리오로, 투자 전 (간이)투자설명서 및 집합투자규약을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
ISA에 딱 맞는 ETF 알아보기
중개형ISA 매력을 끌어올릴 수 있는 ETF 10종
상품명 클릭시 상세페이지로 이동합니다.
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01 월배당 |
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02 시장 대표 지수 |
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03 해외 상장 테마 |
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04 안정형 |
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· 자료: 삼성자산운용, 2024.06.30 기준 이 금융상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다.
· 투자성과 부진 및 이익금 초과 분배시 원금이 감소될 수 있습니다.
· ETF 거래수수료가 발생될 수 있습니다.
· 이 금융상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다.
· 투자자는 금융투자상품에 대하여 금융상품판매업자로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 투자전 (간이)투자설명서 및 집합투자규약을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
· 금융투자상품은 <자산가격변동>, <환율 변동>, <신용등급 하락> 등에 따라 투자원금의 손실(0~100%)이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
· 증권거래비용, 기타비용이 추가로 발생할 수 있습니다.