중개형 ISA 투자 가이드

ISA 계좌 투자도 ETF로!
중개형 ISA 투자 노하우

ISA 기초부터 투자성향별 포트폴리오까지 한번에 확인해 보세요

중개형 ISA 투자가이드북 보러가기

ISA가 무엇인지 궁금하다면?

세제혜택 '필수' 계좌 ISA 자세히 알아보기(제도)

투자 가능한 다양한 세제혜택이 있는 계좌인 ISA 계좌에 대해 알아보겠습니다.

ISA란?

ISA 계좌란 ETF/펀드/ELS/예금 등 다양한 금융상품을 담아서
투자 가능한 다양한 세제혜택이 있는 개인 종합자산관리계좌를 의미합니다.

개인종합자산관리계좌 ISA의 기본 알고가기

의무가입기간만 지나면 세금 혜택이 내 것!

구분	내용
가입 자격 및 계좌 개설	19세 이상(근로소득자는 15세 이상)의 거주자 - 직전 3개년 금융소득종합과세 대상자는 제외 1명당 1계좌로만 개설 가능
납입한도	연 2,000만원 5년간 최대 1억원까지 납입 가능(납입한도 이월 가능)
의무가입기간	3년
세제 혜택	계좌 내 상품간·기간간 손익통산 후 순수익에 대해, - 200만원(서민형 400만원)까지 비과세 - 비과세 한도 초과 금액에 대해 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) 만기 이후 60일 이내 연금계좌 이전 시 추가 세액공제 가능
중도 인출	납입원금을 초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도인출을 허용 - 단, 납입원금 초과시 '중도해지'로 간주(과세 특례 적용 소득세 상당액 추징 등)

상기 기재된 세율 및 과세 관련 사항 등은 조세특례제한법 및 소득세법 등에 근거하며, 해당 법과 동법 시행령 및 시행규칙의 개정내용에 따라 변경될 수 있습니다. 또한 상기 기재되어있는 세금관련 내용은 수익자의 일부 환매 또는 중도 해지 시 적용기준 및 내용 등이 달라질 수 있으므로 자세한 내용은 판매회사와 사전에 협의하시기 바랍니다.
상기 투자소득에 대한 과세 내용 및 각 수익자에 대한 과세는 정부 정책, 수익자의 세무상의 지위 등에 따라 달라질 수 있습니다. 그러므로 수익자는 투자신탁에 대한 투자로 인한 세금 영향에 대하여 조세전문가와 협의하는 것이 좋습니다.

ETF 투자에 ISA가 필요한 이유?

중개형 ISA의 매력

납입 원금에 한하여 중도인출이 자유로운 점이 대표적인 장점입니다.

1

손익통산을 적용해서 최종 세금 줄이기

손익과 손실을 모두 반영하여 최종 순수익에만 과세합니다.

2

매매차익은 과세이연되어 재투자 효과 추구

총 가입기간을 기준, 매매차익을 손익통산해서 과세하므로 계좌 만기시까지 재투자 효과를 추구할 수 있습니다.

3

가입기간 중 순수익 200만원까지 비과세

순수익 200만원과 비과세*, 초과 수익은 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)

나에게 맞는 포트폴리오

투자성향별 ISA 포트폴리오

*상기 예시 내용은 중개형 ISA 계좌로 ETF를 투자하는 투자자를 위해 참고용으로 제시한 포트폴리오로, 투자 전 (간이)투자설명서 및 집합투자규약을 반드시 읽어보시기 바랍니다.

ISA에 딱 맞는 ETF 알아보기

중개형ISA 매력을 끌어올릴 수 있는 ETF 12종

상품명 클릭시 상세페이지로 이동합니다.

01 시장 대표 지수	KODEX 200 069500	우리나라 코스피 시장을 대표하는 200개 기업으로 구성 코스피 상승의 수혜를 기대할 수 있는 대표적인 ETF 삼성전자, SK하이닉스, 현대차, 네이버 등 대기업 편입하면서 동시에 국내 증시 전반에 투자 가능
	KODEX 미국 S&P500 379800	전 세계 경제를 선도하는 미국 500개 우량 기업으로 구성된 미국 대표 지수 특정 섹터에 쏠려 있지 않고 다양한 섹터에 잘 분산된 것이 특징이자 장점 나스닥100 지수(기술주 중심) 대비 S&P500 지수는 성장과 분산 투자를 함께 추구
	KODEX 미국나스닥100 379810	혁신을 주도(모바일→플랫폼→AI)하는 다수의 미국 빅테크 기업에 투자 100개 기업 & IT 섹터 중심으로 구성, 대한민국 국민이 사랑하는 미국 대표지수 S&P500과 함께 투자 시, 미국 경제 전반에 분산 투자하는 효과 극대화
02 AI테마	KODEX 반도체 091160	국내 반도체 산업 전반에 투자하는 ETF AI 관련 국내 메모리반도체 TOP2(SK하이닉스, 삼성전자)를 50% 수준으로 투자 AI 시대 본격화에 Chipflation(칩플레이션) 기대 : 데이터센터 D램 수요 증가에 따른 가격 상승 등
	KODEX AI전력핵심설비 487240	AI전력 핵심설비 BIG3에 집중 : HD현대일렉트릭, LS(전력계열사), 효성중공업에 70~80% 수준 투자 K-전력설비 장기호황 기대 : AI전력 슈퍼사이클 진입, 글로벌 전력 설비 공급난 등 높은 생산능력, 가격 경쟁력 뿐만 아니라 美 국가 안보 차원에서 중국산 장비 사용 금지로 반사이익 기대
	KODEX 로봇액티브 445290	로보티즈, 레인보우로보틱스(로봇 핵심 종목)+ 삼성전자, NAVER, 카카오(로봇 산업에 투자) 등으로 한국 로봇주에 투자하는 대표 ETF 로봇 산업의 구조적인 성장과 정책 모멘텀 등 글로벌 로봇 산업 가속화에 따른 수혜 기대
	KODEX 미국AI반도체TOP3플러스 0151S0	AI 반도체 선두주자 TOP3(엔비디아, 브로드컴, TSMC)에 약 61% 집중 투자 AMD, 마이크론, 램버스, 샌디스크 등 AI 반도체 밸류체인 주요 기업 포함하여 TOP10 선별 아마존, 마이크로소프트 등 빅테크 AI 데이터센터 투자 확대로 AI 반도체 기업 순이익 확대 전망
	KODEX 미국AI전력핵심인프라 487230	글로벌 전력부족 위기에 주목해야 할 ‘AI 전력/인프라 대표 기업 TOP10’ 선정 2030년까지 미국 AI 전력수요 81배 급증 전망 (웰스파고, 2024.05) 미국 정부정책 수혜 기대(노후 인프라 교체 등)와 빅테크 파트너십(Nvidia, Microsoft 등)까지 고려
03 월배당	KODEX 200타겟위클리커버드콜 498400	코스피200 시장 흐름에 상당 부분 참여 + 타겟 옵션 프리미엄 수익 추구하는 월중 배당 ETF 코스피 200 움직임과 상관없이 목표한 연간 프리미엄을 수취하여 배당 재원으로 활용 옵션 프리미엄 수익은 비과세로 ‘코스피200+월배당+프리미엄 수익 비과세’ 투자 패키지
	KODEX 금융고배당TOP10타켓위클리커버드콜 498410	고배당의 대명사, 금융고배당TOP10 기업에 집중 투자 고배당주 시장 흐름에 약 70% 수준 참여 + 타겟 분배 수익(프리미엄 수익& 배당 수익)을 추구하는 월말 배당 ETF 옵션 프리미엄 수익은 비과세로 ‘고배당주+월배당+프리미엄 수익 비과세’ 투자 패키지
	KODEX 미국배당커버드콜액티브 441640	수익률 제고와 적절한 분배율 모두 추구하는 KODEX 대표 월중 배당 ETF 미국 배당성장주 : 시대 변화를 반영한(기술주 포함) 배당성장 포트폴리오(골드만삭스, 마이크로소프트, 메타 등) 시장 상황에 맞춘 탄력적인 개별종목 옵션 매도 : 기계적인 옵션 매도는 No! 필요시 선택적 옵션 매매
	KODEX 미국성장커버드콜액티브 0144L0	높은 수익성이 기대되는 테크 성장주에 투자하면서, 탄력적인 종목 콜옵션 매도를 통해 성장과 월말 배당을 동시에 추구 주식/옵션 액티브 전략으로 검증된 미국 현지 전문가와 함께 종목별 이슈에 유동적으로 대응 가능